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中国保险监督管理委员会


关于保险机构投资商业银行股权的通知

保监发〔2006〕98号

各保险公司、保险资产管理公司：

　　为进一步拓宽保险资金投资渠道，改善资产配置状况，提高投资管理效益，促进保险业与银行业战略合作，经国务院批准，保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司（以下简称保险机构）可以投资商业银行股权（以下简称银行股权）。现将有关事项通知如下：

　　一、投资范围和投资原则

　　保险机构可以投资境内国有商业银行、股份制商业银行和城市商业银行等未上市银行的股权。保险机构投资银行股权应当遵循审慎原则，按照资产负债匹配管理要求，严格选择投资对象，慎重确定投资方式，合理安排投资额度，妥善配置各类资金，确保投资符合公司战略，支持主营业务发展，提高核心竞争能力，切实维护公司股东和被保险人权益。

　　二、投资方式和资金来源

　　保险机构投资银行股权分为一般投资和重大投资。投资总额低于拟投银行股本或者实收资本5％的为一般投资，5％以上的为重大投资。

　　保险机构可以有效运用公司资本金、负债期限10年以上的责任准备金等保险资金及中国保监会认可的其他资金投资银行股权，并根据不同资金性质，确定投资股权归属和收益分配。保险资产管理公司可以受托投资银行股权。

　　三、投资比例和核算基数

　　保险机构投资银行股权必须符合以下比例规定：一般投资和参股类重大投资余额的合计，不超过该机构上年末总资产的3％；一般投资单一银行股权的余额，不超过该机构上年末总资产的1％。其他重大投资的余额报中国保监会审批；重大投资运用公司资本金的余额，不超过该机构上年末实收资本扣除累计亏损的40％。

　　保险集团（控股）公司运用实收资本投资银行股权，必须扣除投资其他法人的资本，且投资银行股权的资金不包括其他法人的保险资金。保险机构投资银行股权的长期责任准备金等保险资金，不包括投资连结保险产品、万能保险产品和其他理财类保险产品的资金。保险机构采取融资方式投资银行股权，应当按有关规定执行并报中国保监会审批。

　　四、投资资格和基本要求

　　保险机构进行一般投资，必须具有较为完善的公司治理, 健全有效的风险管理,快速处理重大突发事件的应急机制，主营业务经营状况良好，最近三年偿付能力达到规定要求，保费收入持续增长，公司实现盈利，保险资产实行独立托管，没有发生重大违法违规问题。

　　保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，还必须具有确定的公司发展战略、主营业务规划和相应的专业管理能力，能够准确评估拟投银行的绩效和风险。投资银行股权在5％-10％之间的，保险集团（控股）公司上年末总资产不低于200亿元，保险公司上年末总资产不低于1000亿元；投资银行股权在10％以上的，保险集团（控股）公司上年末总资产不低于300亿元，保险公司上年末总资产不低于1500亿元。保险机构进行重大投资，一般不超过两家商业银行。

　　五、选择条件和主要指标

　　保险机构进行一般投资，拟投银行应当具有完善的公司治理和投资分红规定，严格的贷款审查和五级分类管理制度，经营稳健，诚实守信，最近三年业务增长较快，盈利能力较强，财务状况良好，信息公开透明，没有发生重大违法违规问题。按有关法律和规定，该银行上年末资本充足率达到8％，核心资本充足率达到4％，呆坏账拨备比率不低于70％，拨备前资产利润率达到1％，净资产收益率达到12％，风险加权资产收益率达到1.2％，不良贷款率不超过5％，中国保监会认可的国内信用评级机构最近评级在A级以上，或者国际信用评级机构最近评级在BBB级以上。

　　保险机构进行重大投资，除符合一般投资要求外，投资银行股权在5％至10％之间的，拟投银行必须具有丰富的客户、网络等经济资源，较好的业务品牌，清晰确定的经营计划，素质较高的管理团队，能与保险机构互补形成新的竞争优势，承诺保险机构取得决策或者监督机构的席位；投资银行股权在10％以上的，拟投银行总资产不低于500亿元，呆坏账拨备比率不低于50％，不良贷款率在10％以下，并有切实可行的不良资产处置和风险补偿方案，承诺保险机构取得一个以上决策或者监督机构的席位。

　　六、报备程序和审批事项

　　保险机构进行一般投资应当事先向中国保监会备案，报备材料包括投资可行性研究报告、本机构公司治理、风险管理、财务状况、投资决策程序、资金托管机制、拟投银行基本情况和投资协议等（见附件）。

　　保险机构进行重大投资应当向中国保监会申请。投资银行股权在5％至10％之间的，申请材料除符合一般投资要求外，还包括有关监管机构的审核意见和外部专业机构的评估报告。投资银行股权在10％以上的，应当按规定分别提交预审和审批材料（见附件），预审材料包括拟投银行基本情况和投资方案等，审批材料除符合一般投资报备材料要求外，还包括投资可行性研究报告、公司战略规划、管理团队、投资协议、有关监管机构的审核意见和中国保监会规定的其他材料。

　　投资银行股权在5％至10％之间的，中国保监会对申请材料的完整性和合规性进行形式审核，并出具审核意见函。投资银行股权在10％以上的，预审材料应当报中国保监会初审，保险机构应在获得初审意见函之日起12个月内，完成有关事项，特殊原因无法按期完成的，应当及时向中国保监会申请延期，延长期限不超过6个月。审批材料经中国保监会审核后，保险机构才能进行实质性投资。

　　七、退出机制和应急处理

　　保险机构转让银行股权，一般投资报中国保监会备案，重大投资报中国保监会审批。投资银行股权转为流通股的，投资成本计入股票投资的余额，按照《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》等规定执行。超过股票投资比例规定的，一般投资在规定期限内逐步调整并达到规定要求，重大投资由中国保监会另行规定。所投银行股权采用上市或者协议转让等方式退出的，应当确定限制期限和对象，采用商业银行回购方式退出的，必须确定回购价格和期限。

　　保险机构发现拟投或者所投银行实际控制权转移、投资合作方违法违规或者严重违约等重大事件，必须立即启动应急处理机制，及时披露有关信息，控制投资管理风险，重新履行投资决策程序，并将决策意见和有关情况书面报告中国保监会。

　　八、风险管理和监督检查

　　保险机构投资银行股权必须充分论证，审慎决策，规范运作，全面了解拟投银行真实情况和管理状况，认真评审其股东结构、资产质量、发展潜力、盈利能力、分红水平和流动性安排，应当聘请符合中国保监会规定资质条件的外部专业机构开展尽职调查，综合评估投资收益和主要风险，合理确定投资价格。必须建立防火墙，严格交易安排，规避交割风险，确保所投银行股权没有法律瑕疵、没有所有权益争议，没有被质押及其他权利限制。保险机构应当跟踪分析所投银行经营情况，科学确定业务发展指标，持续做好后续评价管理。

　　保险机构提供虚假材料，漏报瞒报重大信息或者发生利益输送行为，违反有关规定和要求投资银行股权的，中国保监会将采取质询、警告、通报批评、责令暂停、停止投资或者限期退出等监管措施，情节严重并造成重大损失的，应当依照法律和有关规定，追究当事人的责任。

　　保险机构投资境外银行股权，应当按照保险资金境外投资有关规定执行。中国保监会将根据金融市场发展状况和保险机构投资能力，适时调整保险机构投资银行股权的资格条件、投资范围和比例规定。

　　特此通知

　　

　　附件：保险机构投资商业银行股权申报材料

　　　　二○○六年九月二十一日

　　附件：　　

　　保险机构投资商业银行股权申报材料

　　

　　一、投资银行股权低于5％的一般投资报备材料

　　（一）保险机构基本情况，包括公司治理、风险管理、财务状况、投资决策程序和资金托管机制等。

　　公司治理应当说明股本结构、组织架构、董事职责、专业委员会职能、投资运作机制和管理团队素质等；风险管理应当提供经过董事会审议的上一年度风险管理报告和外部专业机构出具的内控管理建议书，风险管理报告应当说明制度建设、基本要素、主要环节、执行情况、风险状况和化解措施等；财务状况应当提供最近三年经过审计的财务报表、报表附注和主要指标测算等，主要指标测算应当说明有关测算过程、结果的合规性和真实性等；投资决策程序应当说明董事会决议、投资决策委员会决策过程、会议决议和投票情况等；资金托管机制应当说明托管银行基本情况、资产有效隔离机制、投资估值核算方法等。

　　（二）拟投银行基本情况，包括拟投银行名称、经营场所、法人代表、营业范围、业务资格、公司治理、股东结构、资产质量、管理能力、行业地位和主要指标等。管理能力包括发展潜力，盈利能力、分红水平和流动性安排等。主要指标应当说明数据、数据来源和外部专业机构出具的意见。

　　（三）投资可行性研究报告,应当说明拟投银行业务优势、历史财务状况和银行股权转让方基本情况；保险机构资金来源、投资规模、持有期限、预期回报、收益现金流测算;主要风险、承受能力状况和股权退出计划；投资的必要性、可行性、合理性和合法性等。

　　（四）投资协议应当说明约定的交易方式、交易价格、权利义务、违约责任等。

　　（五）中国保监会规定的其他材料。

　　二、投资银行股权5％至10％的重大投资申请材料

　　（一）保险机构基本情况，除一般投资报备材料第一项规定的内容外，还包括公司发展战略和投资银行股权后的主营业务发展计划。

　　（二）拟投银行基本情况，除一般投资报备材料第二项规定的内容外，还应当说明拟投银行的客户类别、分布结构、网点状况和品牌优势；董事会、管理层的议事规则、决策程序、激励和约束机制；未来三年的业务拓展计划等。

　　（三）投资可行性研究报告，除一般投资报备材料第三项规定的内容外，还包括财务顾问报告，尽职调查报告，拟投银行财务状况和经营管理评估意见，以及与投资相关的法律、财务和经营风险，建议采取的投资方式、价格、交易安排等。

　　（四）投资协议应当约定保险机构取得拟投银行一个以上决策或监督机构席位等。

　　（五）有关监管机构的审核意见和中国保监会规定的其他材料。

　　三、投资银行股权10％以上的重大投资预审和审批材料

　　（一）预审材料除重大投资申请材料规定的内容外，还应当在投资可行性研究报告中说明，投资银行股权可能产生的影响，如对金融市场、保险市场和公共利益产生的影响，对保险机构经济规模、经营效率、财务状况、风险控制、管理能力产生的影响，以及对保险机构未来三年业务发展和盈利能力产生的影响等。

　　（二）审批材料除预审材料规定的内容外，还应当在保险机构基本情况中说明，保险机构与拟投银行的关联关系，最近三年的偿付能力状况，银行股权的估值方法、定价依据；投资股权的报价区间、时间进度、后续处置、补救措施、信息披露和相关利益保障等。

　　拟投银行基本情况还应当说明，拟投银行股本结构、组织架构、董事职责、专业委员会职能、投资运作机制和管理团队素质；预期贷款情况、最近三年贷款损失准备计提情况、不良资产期限结构、银行不良资产处置方案和风险补偿机制等。

　　投资可行性研究报告还应当说明投资银行股权后，保险机构与银行的经营方向、资源整合和综合能力状况；未来三年的发展计划、保险机构派出人员情况和银行管理层安排等。投资协议还应当约定投资银行股权的退出机制等。



福建省厦门市人民政府


厦门市营业性歌舞厅管理规定
厦门市人民政府



第一条 为加强市歌舞厅的管理，维护良好的社会秩序，保障歌舞厅活动健康发展，丰富人民群众的文化生活，根据文化部、公安部、国家工商行政管理局文社字（89）第118号文件，制定本规定。
第二条 凡在本市开办营业性歌舞厅（音乐茶座谈、钢琴酒吧、钢琴咖啡厅、音乐文化酒廊等），均按本规定实行管理。
第三条 开办营业性歌舞厅必须具备下列条件：
（一）有面积大于150平方米的固定场地，场地必须符合安全标准，有两个以上畅通的出入口，并配备有效的消防设施。
（二）有必要的灯光、音响设备。
（三）有专职的灯光、音响管理人员。
（四）有同经营规模相适应的管理人员。其负责人应是本市常住户口，具有高中以上文化程度，具有与开展社会主义文化活动相适应的政治素质、业务素质和一定的艺术修养。保安人员不得少于限员1／30，服务员不得少于限员1／15。
第四条 符合上述条件的文化艺术单位和其他文化场所、宾馆、酒店等单位可按本规定申请开办营业性歌舞厅。
第五条 开办歌舞厅，须按下列规定办理申请、审批手续，方准营业：
（一）持单位证明和主管部门签署的意见等有关材料，向厦门市文化局提出申请，经审核批准，发给《文化经营许可证》。
（二）持单位证明和主管部门签署的意见等有关材料，向公安部门提出申请，经安全审查合格，由市公安局发给《公共场所安全许可证》。
（三）持以上两证向厦门市工商行政管理局申领《营业执照》。
文化行政管理部门、公安部门应自本部门接到申请之日起一个月内给予批准或不批准的答复。
第六条 营业性歌舞厅应当遵守下列规定：
（一）建立健全各项管理制度和安全保卫制度，并严格执行。
（二）严格控制场地容量，不得超员。歌舞厅容量为人均1．5—2平方米，迪斯科舞厅人均1．8—2平方米（音乐茶座等为人均1．2平方米）。
（三）经理或部门负责人须现场带班，并配备训练有素的专职保安人员，佩戴显著标志，负责维持场内外治安秩序。
（四）聘用的演出人员（乐手、唱员、舞蹈演员）必须经文化行政管部门考核批准，持有《厦门市音乐茶座谈、舞厅乐员、唱员演出证）。歌舞厅与演出人员双方必须签订合同，双方各持一份，一份报经文化行政管理部门备案。
（五）严禁播放或演唱（奏）有损国格、人格、内容反动、色情淫秽、格调低下的曲目及图像。
（六）严禁雇佣或变相雇佣舞伴；严禁采取工作人员、演出人员陪酒、陪坐、陪舞等色情方式招徕生意；禁止设置封闭式包厢或变相封闭式包厢、雅座谈。
（七）严禁个体经营承包或变相私人承包。
（八）场内灯光照明不得低于5勒可斯，场内音量不得超过75分贝，不得妨扰四邻。
（九）歌舞厅内只限于出售少量啤酒，严禁出售其他酒类。
（十）须设置明显的禁止年龄未满18周岁的青少年入场的标志。
（十一）营业时间不得超过次日零点，特殊情况延长时间须经市公安局、文化局批准。
（十二）凡在电台、电视台、报刊或街头宣传栏播映、登载有关营业性广告，必须上报市文化局审核批准。
（十三）各级舞厅（无单独门票收入的酒吧、茶1、餐厅等）必须自觉、准时上缴国家税收。每月提取全部营业收入2％上缴管理费，用于发展社会文化事业。
（十四）经营单位因故停办、转行、变更场所及负责人，须持单位主管部门同意证明，向文化、公安、工商行政管理局提出申请，方可办理经营范围或场地、负责人变更手续。
（十五）经营单位不得拒绝、阻挠行政管理部门依法检查、监督、管理。
第七条 顾客进入营业性歌舞厅，必须遵守下列规定：
（一）要讲文明、懂礼貌，尊重演出人员，自觉维护和遵守歌舞厅的规定。
（二）保持健康的舞姿舞风，不得强邀舞伴，严禁跳三贴舞、黑灯舞、脱衣舞。
（三）禁止在歌舞厅内喧哗、起哄。禁止寻衅闹事、聚众斗殴、酗酒和侮辱调戏妇女等违法犯罪活动。
（四）爱护场内设施，保持清洁卫生，严禁在舞池内吸烟。
（五）严禁携带凶器、枪支弹药和易燃、易爆、剧毒危险品及恶臭物品入场。
（六）凡年龄未满18周岁的青少年一律不准入场。
（七）严禁穿背心、短裤、拖鞋以及酒醉者和精神病患者进入场内。
第八条 歌舞厅《文化经营许可证》、《公共场所安全许可证》、《营业执照》有效期一年，不得转让、买卖证、照，经营单位须每年向发证机关申报核验，经核验换新证后，方可继续营业。
第九条 经营单位自领得营业执照或办理经营范围变更登记之日起，半年不开展经营活动或停止经营活动满一年的，视为歇业，由原发证、照的管理部门注销，收缴所核发的证、照或变更其经营范围。
第十条 各主管部门和检查人员应认真履行职责，对经营单位进行经常检查、监督和指导，检查人员执行职务时须出示证件。
第十一条 对违反本规定者，视其情节轻重，按下列规定处理。
（一）擅自开设营业性歌舞厅（即无三证的），由文化部门会同公安、工商行政管理部门予以没收非法所得和取缔。
（二）违反第六条（一）、（二）、（三）、（七）、（九）、（十一）项的，由文化部门会同公安部门处以1000元以下罚款或责令停业整顿。
（三）违反第六条（四）、（八）、（十二）、（十三）项的，由文化主管部门分别予警告、没收非法所得，处2000元以下罚款或限期改正、停业整顿的处罚。
（四）违反第六条（六）项的，由公安部门责令停业整顿，并依照《中华人民共和国治安处罚条例》予以处罚；构成犯罪的依法追究其刑事责任。
（五）违反第六条（五）项的，由文化主管部门给予2000元以下罚款和没收非法所得，限期改正、停业整顿的处罚，并提请其上级主管部门对直接责任者给予行政处分。播放内容未经审定的音像制品，由广播电视管理部门依照音像制品管理规定处罚。
（六）违反第六条（十四）项和第八条的，由文化、公安、工商行政管理部门视其情节分别予以警告、没收非法所得、限期改正、停业整顿、吊销证、照的处罚。
（七）违反第六条（十五）项的，由公安部门依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》予以处罚。
（八）顾客违反第七条规定，舞厅工作人员应予劝阻，劝阻无效者应及时向公安部门报告，由公安部门依照《中华人民共和国治安管理得罚条例》予以处罚；经营单位不劝阻，不报告的，由公安部门依照《中华人民共和国治安管理得罚条例》予以处罚。
第十二条 本规定具体执行中的问题，由厦门市文化局负责解释。
第十三条 本规定自公布之日起施行。



1991年5月16日