全国社会保障基金投资管理暂行办法
财政部 劳动部
财政部 劳动和社会保障部令
第12号
经国务院批准，现公布《全国社会保障基金投资管理暂行办法》，自公布之日起施行。
部长：项怀诚
部长：张左己
2001年12月13日
全国社会保障基金投资管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了规范全国社会保障基金投资运作行为，根据国家有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称全国社会保障基金(以下简称社保基金)是指全国社会保障基金理事会(以下简称理事会)负责管理的由国有股减持划入资金及股权资产、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益形成的由中央政府集中的社会保障基金。
第三条 社保基金投资运作的基本原则是，在保证基金资产安全性、流动性的前提下，实现基金资产的增值。
第四条 社保基金资产是独立于理事会、社保基金投资管理人、社保基金托管人的资产。
第五条 财政部会同劳动和社会保障部拟订社保基金管理运作的有关政策，对社保基金的投资运作和托管情况进行监督。
中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)和中国人民银行按照各自的职权对社保基金投资管理人和托管人的经营活动进行监督。
第二章 理事会
第六条 理事会负责管理社保基金，履行以下职责：
(一)制定社保基金的投资经营策略并组织实施。
(二)选择并委托社保基金投资管理人、托管人对社保基金资产进行投资运作和托管；对投资运作和托管情况进行检查。
(三)负责社保基金的财务管理与会计核算，编制定期财务会计报表，起草财务会计报告。
(四)定期向社会公布社保基金资产、收益、现金流量等财务状况。
第七条 理事会应严格执行本办法。对理事会的违法违规行为按照国家有关法律法规进行处罚。
第三章 社保基金投资管理人
第八条 本办法所称社保基金投资管理人是指依照本办法第十条规定取得社保基金投资管理业务资格、根据合同受托运作和管理社保基金的专业性投资管理机构。
第九条 申请办理社保基金投资管理业务应具备以下条件：
(一)在中国注册，经中国证监会批准具有基金管理业务资格的基金管理公司及国务院规定的其他专业性投资管理机构。
(二)基金管理公司实收资本不少于5000万元人民币，在任何时候都维持不少于5000万元人民币的净资产。其他专业性投资管理机构需具备的最低资本规模另行规定。
(三)具有2年以上的在中国境内从事证券投资管理业务的经验，且管理审慎，信誉较高。具有规范的国际运作经验的机构，其经营时间可不受此款的限制。
(四)最近3年没有重大的违规行为。
(五)具有完善的法人治理结构。
(六)有与从事社保基金投资管理业务相适应的专业投资人员。
(七)具有完整有效的内部风险控制制度，内设独立的监察稽核部门，并配备足够数量的称职的专业人员。
第十条 社保基金投资管理人由理事会确定。申请社保基金投资管理业务，需向理事会提交申请书以及由中国证监会出具的申请人是否满足本办法第九条规定的基本条件的意见。理事会成立包括足够数量的独立人士参加的专家评审委员会，参照公开招标的原则对具备条件的社保基金投资管理业务申请人进行评审。评审委员会经投票提出社保基金投资管理人建议名单，报理事会确定。评审办法由理事会制定。评审办法及评审结果报财政部、劳动和社会保障部、中国证监会备案。
第十一条 社保基金投资管理人履行下列职责：
(一)按照投资管理政策及社保基金委托资产管理合同，管理并运用社保基金资产进行投资。
(二)建立社保基金投资管理风险准备金。
(三)完整保存社保基金委托资产的会计凭证、会计账簿和年度财务会计报告15年以上。
(四)编制社保基金委托资产财务会计报告，出具社保基金委托资产投资运作报告。
(五)保存社保基金投资记录15年以上。
(六)社保基金委托资产管理合同规定的其他职责。
第十二条 有下列情形之一的，社保基金投资管理人应当及时向理事会报告：
(一)社保基金资产市场价值大幅度波动。
(二)社保基金投资管理人减资、合并、分立、解散、依法被撤销、决定申请破产或被申请破产。
(三)社保基金投资管理人涉及重大诉讼或者仲裁。
(四)社保基金投资管理人的董事、监事、经理及其他高级管理人员发生重大变动。
(五)有可能使社保基金委托资产的价值受到重大影响的其他事项。
(六)委托资产管理合同规定的其他报告事项。
第十三条 社保基金投资管理人应适应社保基金管理的要求，建立、健全相关内部管理制度和风险管理制度。
第十四条 有下列情形之一的，社保基金投资管理人必须退任：
(一)社保基金投资管理人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产。
(二)理事会有充分理由认为更换社保基金投资管理人符合社保基金利益。
(三)托管人有充分理由认为更换社保基金投资管理人符合社保基金利益并征得理事会同意。
(四)财政部、劳动和社会保障部或中国证监会有充分理由认为社保基金投资管理人不能继续履行委托资产管理职责。
(五)社保基金委托资产管理合同规定的其他情形。
第十五条 当社保基金投资管理人更换或退任时，理事会必须尽快委任新投资管理人，并报财政部、劳动和社会保障部、中国证监会备案；新任投资管理人确定并履行职责后，原任投资管理人方可退任。
第十六条 禁止社保基金投资管理人从事下列活动：
(一)以社保基金的名义使用不属于社保基金名下的资金从事投资活动，或以他人的名义使用属于社保基金名下的资金从事投资活动。
(二)不公平地对待社保基金账户的资产。
(三)挪用社保基金的委托资产。
(四)从事可能使社保基金委托资产承担无限责任的投资。
(五)用社保基金委托资产从事信用交易。
(六)法律、法规和社保基金委托资产管理合同规定禁止从事的其他活动。
第四章 社保基金托管人
第十七条 本办法所称社保基金托管人是指按照本办法第十九条规定取得社保基金托管业务资格、根据合同安全保管社保基金资产的商业银行。
第十八条 申请办理社保基金托管业务应具备以下条件：
(一)设有专门的基金托管部。
(二)实收资本不少于80亿元。
(三)有足够的熟悉托管业务的专职人员。
(四)具备安全保管基金全部资产的条件。
(五)具备安全、高效的清算、交割能力。
第十九条 社保基金托管人由理事会确定。申请社保基金托管业务，需向理事会提交申请书以及由中国人民银行批准其从事社保基金托管业务的证明。理事会按照招标原则评选社保基金托管人，评选办法及评选结果报财政部、劳动和社会保障部、中国人民银行备案。理事会应逐步创造条件采用招标方式确定社保基金托管人。
第二十条 社保基金托管人履行下列职责：
(一)尽职保管社保基金的托管资产。
(二)执行社保基金投资管理人的投资指令，并负责办理社保基金名下的资金结算。
(三)监督社保基金投资管理人的投资运作。发现社保基金投资管理人的投资指令违法违规的，向理事会报告。
(四)完整保存社保基金会计账簿、会计凭证和年度财务会计报告15年以上。
(五)社保基金托管合同规定的其他职责。
第二十一条 社保基金托管人应适应社保基金托管的要求，建立、健全相关内部管理制度和风险管理制度。
第二十二条 有下列情形之一的，社保基金托管人必须退任：
(一)社保基金托管人解散、依法被撤销、破产或者由接管人接管其资产。
(二)理事会有充分理由认为社保基金托管人应当退任。
(三)财政部、劳动和社会保障部或中国人民银行有充分理由认为托管人不能继续履行社保基金托管职责。
(四)社保基金托管合同规定的其他情形。
第二十三条 当社保基金托管人更换或退任时，理事会必须尽快委任新的托管人，并报财政部、劳动和社会保障部、中国人民银行备案；新任托管人确定并履行职责后，原任托管人方可退任。
第二十四条 禁止社保基金托管人从事下列活动：
(一)将其托管的社保基金资产与托管的其他资产混合管理。
(二)托管的社保基金资产与其自有资产混合管理。
(三)挪用其托管的社保基金资产。
(四)有关法律法规禁止从事的其他活动。
第五章 社保基金的投资
第二十五条 社保基金投资的范围限于银行存款、买卖国债和其他具有良好流动性的金融工具，包括上市流通的证券投资基金、股票、信用等级在投资级以上的企业债、金融债等有价证券。
理事会直接运作的社保基金的投资范围限于银行存款、在一级市场购买国债，其他投资需委托社保基金投资管理人管理和运作并委托社保基金托管人托管。
第二十六条 社保基金投资管理人与社保基金托管人须在人事、财务和资产上相互独立，其高级管理人员不得在对方兼任任何职务。
第二十七条 理事会持有的国债在二级市场的交易，需委托符合本办法第九条规定的专业性投资管理机构办理。
第二十八条 划入社保基金的货币资产的投资，按成本计算，应符合下列规定：
(一)银行存款和国债投资的比例不得低于50%。其中，银行存款的比例不得低于10%。在一家银行的存款不得高于社保基金银行存款总额的50%。
(二)企业债、金融债投资的比例不得高于10%。
(三)证券投资基金、股票投资的比例不得高于40%。
第二十九条 单个投资管理人管理的社保基金资产投资于1家企业所发行的证券或单只证券投资基金，不得超过该企业所发行证券或该基金份额的5%；按成本计算，不得超过其管理的社保基金资产总值的10%。
投资管理人管理的社保基金资产投资于自己管理的基金须经理事会认可。
第三十条 委托单个社保基金投资管理人进行管理的资产，不得超过年度社保基金委托资产总值的20%。
第三十一条 社保基金建立的初始阶段，减持国有股所获资金以外的中央预算拨款仅限投资于银行存款和国债。条件成熟时由财政部会同劳动和社会保障部商理事会报国务院批准后，改按本办法第二十八条所规定比例进行投资。
第三十二条 划入社保基金的股权资产纳入社保基金统一核算，按照国家有关规定进行管理。股权资产变现后的投资比例按本办法第二十八条的规定执行。
第三十三条 根据金融市场的变化和社保基金投资运作的情况，财政部会同劳动和社会保障部商有关部门适时报请国务院对第二十八条所规定的社保基金投资比例进行调整。
第三十四条 经中国人民银行批准，理事会可按照有关规定，与商业银行办理协议存款。
第六章 社保基金委托投资管理合同和托管合同
第三十五条 理事会与社保基金投资管理人必须签订委托资产管理合同，对双方的权利义务、委托资产管理方式、投资范围、收益分配等内容做出规定，并报财政部、劳动和社会保障部、中国证监会备案。
社保基金委托资产管理合同到期或中止时，相关事宜的处理办法另行制定。
第三十六条 理事会与社保基金托管人必须签订社保基金委托资产托管合同，明确双方的权利、义务，并报财政部、劳动和社会保障部、中国证监会、中国人民银行备案。
社保基金委托资产托管合同到期或中止时，相关事宜的处理办法另行制定。
第七章 社保基金投资的收益分配和费用
第三十七条 社保基金净收益全额纳入社保基金，按国家有关规定分配使用和投资。
第三十八条 社保基金投资管理人提取的委托资产管理手续费的年费率不高于社保基金委托资产净值的1.5%。
理事会可在委托资产管理合同中规定对社保基金投资管理人的业绩奖励措施。具体方案由财政部会同劳动和社会保障部批准。
第三十九条 社保基金托管人提取的托管费年费率不高于社保基金托管资产净值的0.25%。
第四十条 社保基金投资管理人按当年收取的社保基金委托资产管理手续费的20%，提取社保基金投资管理风险准备金，专项用于弥补社保基金投资的亏损。社保基金投资管理风险准备金在托管银行专户存储，余额达到社保基金委托管理资产净值的10%时可不再提取。
理事会按社保基金净收益的20%提取一般风险准备金，专项用于弥补社保基金投资发生重大亏损时社保基金投资管理人所提管理风险准备金不足以弥补的亏损。一般风险准备金余额达到社保基金资产净值的20%时可不再提取。
第八章 社保基金投资的账户和财务管理
第四十一条 社保基金投资管理人的社保基金委托资产管理业务必须与该管理人的其他业务在财务、账户上分开，不得混合操作和核算。
第四十二条 社保基金托管人必须为社保基金开设独立的证券账户和资金账户。
第四十三条 社保基金与理事会单位财务分别建账，分别核算。
第四十四条 社保基金投资管理人和托管人应认真进行日常会计核算，严格按照有关规定编制会计报表，定期就社保基金的会计核算、报表编制等进行核对。
第九章 报告制度
第四十五条 理事会、社保基金投资管理人、社保基金托管人应当按照本办法的要求报告社保基金投资运作的情况，保证报告内容没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并对所报告内容的真实性、完整性负责。
第四十六条 理事会的信息披露和报告应符合以下要求：
(一)每年一次向社会公布社保基金资产、收益、现金流量等财务状况。
(二)每季度一次向财政部、劳动和社会保障部提交社保基金财务会计报告、投资管理报告。
(三)单个社保基金委托资产管理合同到期后，向财政部、劳动和社会保障部提交经具备证券从业资格的会计师事务所审计的报告，对社保基金委托资产的投资情况做出说明。
(四)社保基金发生重大事件，立即报告财政部、劳动和社会保障部，并编制临时报告书，经核准后予以公告。
第四十七条 社保基金投资管理人应按社保基金委托资产管理合同及理事会的要求定期和不定期向理事会提供社保基金委托资产投资运作报告。
第四十八条 社保基金托管人应按托管合同和理事会要求定期和不定期向理事会提供社保基金托管资产报告，并对第四十七条社保基金投资管理人编制的报告的有关内容复核，向理事会出具书面复核意见。
第十章 罚 则
第四十九条 社保基金投资管理人违反本办法第十二条规定，不及时或者未向理事会报告该条所列情形之一的，责令改正，给予警告，并处5万元以下的罚款。
第五十条 社保基金投资管理人或者托管人有本办法第十六条和第二十四条所列行为之一的应退任，有违法所得的，没收违法所得，处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得的，处50万元以下的罚款。
第五十一条 社保基金投资管理人违反本办法第二十五条规定，超出范围进行投资的应退任，并处以50万元以下的罚款。
第五十二条 社保基金投资管理人和托管人违反本办法第二十六条规定的，责令限期改正，并给予警告，逾期不改的应退任。
第五十三条 社保基金投资管理人违反本办法第二十九条规定，责令限期改正，给予警告，并处10万元以下罚款，逾期不改的应退任。
第五十四条 社保基金投资管理人违反本办法第四十七条规定，托管人违反本办法第四十八条规定，未能按照要求提供报告的，责令限期改正，给予警告，并处5万元以下的罚款，逾期不改的应退任。
第五十五条 社保基金投资管理人或者托管人营私舞弊，违规操作，不履行其委托资产管理或托管职责的，或者严重失职，造成社保基金经营不善或重大损失的，除依法给予处罚外，予以更换或退任。
第五十六条 本办法第四十九条至第五十五条规定的处罚，由财政部会同劳动和社会保障部，或由中国证监会、中国人民银行，按照各自职权做出处罚决定；对违反本办法的同一行为不得给予两次以上的处罚。
第五十七条 本办法自发布之日起施行。
景德镇市防雷减灾实施细则
江西省景德镇市人民政府
景德镇市人民政府令
第21号
《景德镇市防雷减灾实施细则》已经2001年6月7日市政府第35次常务会议讨论通过，现予发布，自发布之日起施行。
市长：许爱民
二OO一年八月二十日
景德镇市防雷减灾实施细则
第一章 总 则
第一条 为了防御和减轻雷电灾害，保护人民生命财产安全，促进经济建设和社会发展，根据《中华人民共和国气象法》、《江西省气象管理规定》的有关规定，结合本市实际，制定本细则。
第二条 本市行政区域内防御和减轻雷电灾害（以下简称防雷减灾）活动适用本细则。
第三条 防雷减灾工作，实行预防为主、防治结合的方针。
第四条 市气象主管机构负责管理全市防雷减灾工作。县（市）气象主管机构根据职责分工负责管理所辖区域防雷减灾工作。
第五条 鼓励开展防雷减灾科学研究和科普宣传，推广应用防雷科学技术成果。
第六条 气象主管机构应当逐步建立雷电监测网络，加强对雷电灾害的监测、预警和防御指导工作。
第二章 防雷装置的安装范围
第七条 下列场所、建（构）筑物和设施应当安装防雷装置：
（一）建筑物防雷设计规范规定的一、二、三类防雷建（构）筑物；
（二）本市所有高层建筑、高度在12米以上的厂房以及15米以上的烟囱、水塔等；
（三）宾馆、会堂、体育馆、展览馆、影剧院等大型公共场所；
（四）油库、液化气储气站、煤气储气站、加油站、露天化工设施等易燃易爆设施以及粮棉等重要物资仓库；
（五）重点文物保护建筑物；
（六）程控系统、卫星接收系统、计算机网络系统；
（七）重要的航空地面导航设施；
（八）电力生产设施和输配电系统；
（九）邮电通信、交通运输、广播电视、医疗卫生、教育、金融、计算机信息等社会公共服务系统的重要设施；
（十）按照法律、法规、规章和有关技术规范，应当安装防雷装置的其它场所和设施。
本细则所称防雷装置是指接闪器、引下线、接地装置、电涌保护器以及其他连接导体等防雷产品和设施的总称。 第三章 防雷工程专业设计与施工
第八条 新建、扩建、改建的建（构）筑物和其他设施需安装防雷装置，应当符合国家防雷标准要求，并由具有相应防雷工程专业设计或者施工资质的单位承担设计或者施工。
第九条 防雷工程设计应当根据雷电活动的规律和地理、地质、土壤、环境等外界条件，结合雷电防护对象的防护范围和目的，严格按照国家和省、市规定的防雷设计规范进行，并经气象主管机构审核。
防雷装置设计方案提交审核时，设计单位应当提供以下资料：
（一）安装防御直击雷、感应雷、雷电波侵入装置的场所和设施的基本情况；
（二）防御直击雷、感应雷、雷电波侵入装置的设计方案、施工图纸；
（三）综合布线图；
（四）采用的防雷产品的技术性能资料。
第十条 防雷装置的设计实行审核制度。气象主管机构应当参加施工图的审查，未经审查同意的施工图，有关部门不得发放建筑施工许可证。对不符合国家防雷标准和设计规范的，应当提出书面意见，由设计单位修改后重新报审。
第十一条 防雷工程的施工单位应当按照审核同意的防雷工程专业设计方案进行施工，并接受气象主管机构监督与指导。在施工中需变更和修改防雷工程专业设计方案，应当按照原审核程序重新报审。 第四章 防雷工程检测与验收
第十二条 气象主管机构应当会同有关部门指导对可能遭受雷击的建（构）筑物和其他设施安装的防雷装置的检测工作。
第十三条 防雷装置实行定期检测制度。防雷装置检测为每年一次，对于油库、液化气储气站、煤气储气站、加油站、露天化工设施等易燃易爆设施的防雷装置每半年一次。
防雷装置检测应当委托具有检测资格的单位进行，检测单位在对防雷装置检测后，应当出具检测报告。
第十四条 气象主管机构应当加强对防雷装置检测工作的指导和监督，对检测不合格的，应当限期整改。
第十五条 从事防雷装置设计、施工和检测的单位，应当取得相应的资质证书，并在其资质等级范围从事设计、施工和检测。
从事防雷装置设计、施工和检测的专业人员，应当经培训合格，取得相应的资格证书。
第十六条 对防雷装置施工检测应按以下阶段分段检测，检测合格再进行下阶段施工：
（一）基础接地体（桩、承台、地梁）焊接完成、浇混凝土之前；
（二）分层柱筋引下线、均压环、外墙金属门窗以及玻璃幕墙等电位连接完成，浇混凝土之前；
（三）天面避雷网络、避雷带、铁塔等金属物体安装焊接完成时。
第十七条 防雷装置竣工时，应当经气象主管机构验收。未经验收合格，不得投入使用。
第十八条 对新建、改建、扩建建（构）筑物防雷装置的设计方案审核和竣工验收，气象主管机构应当会同有关行政管理部门进行。
第十九条 防雷装置使用单位必须做好防雷装置的日常维护工作，并指定专人负责。发现问题，由使用单位及时维修或者报告承担该装置检测的单位进行处理。
第五章 防雷产品管理
第二十条 防雷产品应当符合国务院气象主管机构规定的使用要求。
第二十一条 安装使用的防雷产品应当通过正式鉴定，并经法定的检验机构测试合格，方可投入使用。
第二十二条 防雷产品的使用，应当接受本级气象主管机构的监督检查。禁止使用未经认可的防雷产品。
第六章 雷电灾害调查与鉴定
第二十三条 气象主管机构负责组织雷电灾害调查、统计和鉴定工作。其他有关部门和单位应当配合本级气象主管机构做好雷电灾害调查与鉴定工作。
第二十四条 遭受雷电灾害的单位和个人，应当及时向本级气象主管机构报告，并协助本级气象主管机构对雷电灾害进行调查与鉴定。
第二十五条 市气象主管机构应当及时向市政府和上级气象主管机构上报本行政区域内的重大雷电灾情和年度雷电灾害情况。
第七章 罚 则
第二十六条 应当采取防雷措施而未采取的，未按国家有关防雷设计标准和技术规范采取防雷措施的，防雷设施未经气象主管机构验收合格擅自投入使用的，按照《江西省气象管理规定》由气象主管机构责令改正，并处5000元以上10000元以下的罚款。
第二十七条 违反本细则规定，有下列行为之一的，由气象主管机构责令其整改，并给予警告：
（一）不具备防雷检测、防雷工程专业设计或者施工资格，擅自从事防雷检测、防雷工程专业设计或者施工的；
（二）已有防雷装置，拒绝进行检测或者经检测不合格又不整改的。
第二十八条 违反本细则规定，侵占、损毁防雷装置的，由气象主管机构责令限期恢复原状或者依法予以赔偿。
第二十九条 违反本细则规定，未取得相应资质证书或者超越资质等级范围从事防雷装置设计、施工的，由气象主管机构会同有关行政管理部门依法处罚。
第三十条 违反本细则规定导致雷电灾害发生，造成人员伤亡或者财产损失的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第三十一条 气象主管机构的工作人员玩忽职守、滥用职权、循私舞弊的，由其所在单位或者上级机构给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第八章 附 则
第三十二条 本细则具体应用中的问题，由市气象主管机构负责解释。
第三十三条 本细则自发布之日起施行。
